一支色情片攝制組正在和歌山某旅館的海景房內拍攝但影片進行得并不順利女主角美子（芹明香 飾）因懷孕決定暫時退出這突然的變故令導演十三（岸田森 飾）困擾不已于是只得帶著攝制組回到大阪十三除了當導演外還制作色情錄音帶不過他的方法有些特別所有音源皆來自于河馬、海豹、相撲力士的呼吸甚至牙醫(yī)和病人的會話等某天他偶然錄下了某富商的小妾與牙醫(yī)偷情的聲音十三將計就計偽裝成私家偵探走入這個名叫幾代（谷ナオミ 飾）的美麗女人的生活中來……